manual de politica de caja chica
 MANUAL DE POLITICA |
2013 |
|---|---|
OBJETIVO:
Dar a conocer la política establecida de manejo de caja chica.
ALCANCE:
Todos los empleados de Aligo El Salvador
RESPONSABILIDADES:
Jefe de Agencia
Departamento de Contabilidad
Recursos Humanos
POLITICA DE CAJA CHICA:
Es el responsable del manejo de la CAJA CHICA de la Agencia Aligo El Salvador por un monto de $50.00, el procedimiento para su otorgamiento y manejo es el siguiente:
Diariamente en horario de 7:30 am, a 5:00 pm, recibe del encargado del área de Caja General los vales de solicitud de fondos, que requieren las diferentes áreas de la empresa, estos vales para su otorgamiento deben de cumplir con los siguientes requisitos:
Vale a: Caja Chica.
- Monto $. (no mayor de 15.00)
- Concepto del gasto.
- Cuenta contable del gasto.(presupuestos)
- Nombre de la persona que lo solicita.
- Nombre de la persona que lo recibe.
Fecha en que se solicita
Estos vales deben de liquidarse en un plazo no mayor de 48 horas.
Los comprobantes de liquidación deben de ser contables (facturas), se debe de verificar que reúnan todos los requisitos formales exigidos por las leyes tributarias y que se encuentren elaboradas correctamente en lo que respecta a:
Nombre de la empresa
- Fecha
- Número de identificación tributaria (NIT).
- Dirección.
- Régimen del ISR en el que se encuentra inscrita la empresa.
Monto de la factura en números y letras.
La liquidación para el reembolso del fondo de caja chica por los gastos efectuados se debe de preparar y enviar los días jueves de cada semana en el horario de 7:30 am a 2:00 pm a la persona responsable del área de cuentas por pagar y emisión de cheques.
- Los días viernes de cada semana el Auxiliar de Conciliaciones recibe de la persona responsable del área de cuentas por pagar y emisión de cheques, el cheque correspondiente al reintegro de fondos
- Este cheque debe de salir a nombre de la persona encargada de CAJA CHICA y con carácter de NO NEGOCIABLE.
- El auxiliar de conciliaciones, procederá a su respectivo cobro el fin de semana.
Fecha de elaboración 17 de Abril, 2013.
Firma Recursos Humanos Gerencia General Director General
| MANUAL DE POLITICA |
2013 |
|---|---|
OBJETIVO:
Dar a conocer la política establecida de manejo de caja chica.
ALCANCE:
Todos los empleados de Aligo Nicaragua
RESPONSABILIDADES:
Asistente Administrativa Nicaragua
Supervisor de Agencia
Departamento de Contabilidad
Recursos Humanos
POLITICA DE CAJA CHICA:
Es el responsable del manejo de la CAJA CHICA de la Agencia Aligo Nicaragua por un monto de 3500.00 córdobas, el procedimiento para su otorgamiento y manejo es el siguiente:
Diariamente en horario de 7:30 am, a 5:00 pm, recibe del encargado del área de Caja General los vales de solicitud de fondos, que requieren las diferentes áreas de la empresa, estos vales para su otorgamiento deben de cumplir con los siguientes requisitos:
Vale a: Caja Chica.
- Monto córdobas (no mayor de 500.00 córdobas)
- Concepto del gasto.
- Cuenta contable del gasto.(presupuestos)
- Nombre de la persona que lo solicita.
- Nombre de la persona que lo recibe.
Fecha en que se solicita
Estos vales deben de liquidarse en un plazo no mayor de 48 horas.
Los comprobantes de liquidación deben de ser contables (facturas), se debe de verificar que reúnan todos los requisitos formales exigidos por las leyes tributarias y que se encuentren elaboradas correctamente en lo que respecta a:
Nombre de la empresa
- Fecha
- Número de identificación tributaria (NIT).
- Dirección.
- Régimen del ISR en el que se encuentra inscrita la empresa.
Monto de la factura en números y letras.
La liquidación para el reembolso del fondo de caja chica por los gastos efectuados se debe de preparar y enviar los días jueves de cada semana en el horario de 7:30 am a 2:00 pm a la persona responsable del área de cuentas por pagar y emisión de cheques.
- Los días viernes de cada semana el Auxiliar de Conciliaciones recibe de la persona responsable del área de cuentas por pagar y emisión de cheques, el cheque correspondiente al reintegro de fondos
- Este cheque debe de salir a nombre de la persona encargada de CAJA CHICA y con carácter de NO NEGOCIABLE.
- El auxiliar de conciliaciones, procederá a su respectivo cobro el fin de semana.
Fecha de elaboración 17 de Abril, 2013.
Firma Recursos Humanos Gerencia General Director General